Налоговая требует новый отчёт

ФНС с 3 февраля 2019 года вправе требовать новый отчёт о реальных бенефициарах компании. Такой отчёт обязали сдавать всех, кому пришёл запрос. Если не отвечать, можно получить штраф на компанию от 100 до 500 000 рублей, а на директора — на 40 000 руб. Основание – 115-ФЗ. Ответить необходимо в течение 5-ти дней.

 

 

Форма отчёта уже утверждена и есть на сайте налоговой.

 

Бенефициарный владелец — это физлицо, которое прямо или косвенно, то есть через третьих лиц, владеет более 25 процентами капитала компании либо имеет возможность контролировать ее действия (п. 8 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ). Если компания получила запрос, подготовьте список бенефициаров. Указать нужно фамилии, имена, отчества, гражданство, даты рождения, паспортные данные, места жительства, а также ИНН, если есть. Компания обязана хранить эту информацию и обновлять её.

 

Предусмотрено, что данные о бенефициарных владельцах придется предоставлять по запросам не только ФНС, но и некоторых госорганов. В частности, Росфинмониторинга, налоговых органов и еще одного органа исполнительной власти, который позже утвердит Правительство РФ.

 

Источник: приказ ФНС от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824

 

С Уважением, Ваш Staff Line Group!