X
X
mobile-phone
X
  • vk
  • instagram
  • youtube
  • whatsapp
  • tiktok
  • telegram
time
+ 7(495) 922-79-91Москва + 7(812) 603-40-46Санкт-Петербург

Налоговая требует новый отчёт

ФНС с 3 февраля 2019 года вправе требовать новый отчёт о реальных бенефициарах компании. Такой отчёт обязали сдавать всех, кому пришёл запрос. Если не отвечать, можно получить штраф на компанию от 100 до 500 000 рублей, а на директора — на 40 000 руб. Основание – 115-ФЗ. Ответить необходимо в течение 5-ти дней.
 
 
Форма отчёта уже утверждена и есть на сайте налоговой.
 
Бенефициарный владелец — это физлицо, которое прямо или косвенно, то есть через третьих лиц, владеет более 25 процентами капитала компании либо имеет возможность контролировать ее действия (п. 8 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ). Если компания получила запрос, подготовьте список бенефициаров. Указать нужно фамилии, имена, отчества, гражданство, даты рождения, паспортные данные, места жительства, а также ИНН, если есть. Компания обязана хранить эту информацию и обновлять её.
 
Предусмотрено, что данные о бенефициарных владельцах придется предоставлять по запросам не только ФНС, но и некоторых госорганов. В частности, Росфинмониторинга, налоговых органов и еще одного органа исполнительной власти, который позже утвердит Правительство РФ.
 
Источник: приказ ФНС от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824
 
С Уважением, Ваш Staff Line Group!

Видео